调查关联交易情况，了解是否存在影响目标企业正常经营或效益实现的不公允交易行为，是否存在利益输送以及资金转移的情况。如果发现目标企业存在较多不公允的关联交易，以及股东大量及长期占用公司资金的情况，就需要对公司的盈利能力、持续经营能力以及财务风险进行谨慎评估。
尽职调查人员应通过访谈和历史交易信息等，尽可能详尽的调查清楚关联方的信息。主要包括以下方面。
关联方清单及介绍尽职调查人员应首先列出所有关联方的清单，并对于关联方的关系和背景做出介绍。
关联方销售与采购情况
尽职调查人员应将目标企业与其关联方的所有售和采购交易进行详尽的分析，将其中不符合市场公平交易的行为筛选出来，并做出重要风险提示。
关联方往来情况
尽职调查人员应将目标企业与其关联方的往来情况做出详尽的分析，将其关联方占用资源和占用关联方资金的情况做出详细的列示，并做出重要风险提示。
尽职调查需要双方有效合作。宝山区公司尽职调查哪个好
明确法律责任。个人反洗钱义务法律责任方面，目前*在人民银行规范性文件层面有所涉及，例如，《人民币银行结算账户管理办法》禁止出租、出借账户行为，并规定对违规行为处以罚款。《中国人民银行关于加强支付结算管理防范电信网络新型违法犯罪有关事项的通知》通过银行限制开户、限制业务等方式，建立对个人买卖银行账户和支付账户、***开户的惩戒机制。但实践中，因违规行为难认定和违规成本低，对个人相关违规行为处罚不力。
故建议修改相关法律，明确个人反洗钱违法行为的法律责任。一是在《反洗钱法》中新增对个人违法行为的法律责任。对违反法律规定或为履行反洗钱义务的单位和个人，可采取信用惩戒，责令金融机构在一定时期内限制向其提供的金融业务种类、交易方式及交易金额，要求金融机构在一定时期内不予提供金融服务等措施。惩戒措施应兼具有效性、适当性和惩戒性，应明确相关行为的认定主体、处罚主体，从而让措施得到有效落实。二是修订《刑法》，对性质恶劣、危害严重的行为给予刑事处罚。建议在《刑法》“破坏金融管理秩序罪”部分增设“专营买卖银行账户和支付账户罪”，以打击严重的专营买卖银行账户和支付账户的行为。 宝山区公司尽职调查哪个好股权激励尽职调查中的法律风险发现。
调查公司股东的出资情况。律师查阅具有资格的中介机构出具的验资报告，咨询公司法律顾问或律师，询问公司财务人员，到工商行政管理部门调阅注册登记资料，调查公司股东的出资是否及时到位，出资方式是否合法，是否存在出资不实、虚假出资、抽逃资金等情况。对以实物、工业产权、非**技术、土地使用权等非现金资产出资的，应查阅资产评估报告;对以高新技术成果出资入股，作价金额超过公司注册资本%的，应查阅科技管理部门出具的《出资入股高新技术成果认定书》
从目标企业的税务风险进行尽职调查
应当根据税法的相关规定核查、确认目标企业的纳税状况，并结合会计审计报告、税务审计报告对比确认目标企业是否存在未纳税、少纳税等状况，以便对企业递延税项价值评估，从而不仅能清楚目标企业是否有税务风险，而且还为并购交易双方的正式议价提供基础资料和判断依据。
从目标企业人事管理、企业文化角度进行的查核
应当在交易前对目标企业的人力资源现状、管理水平和企业文化等内容进行了解、核查，并依法确认目标企业用工合法性、规范性和管理的合法性等问题。若发现目标企业存在人力资源管理重大问题或潜在用人法律风险，并购方应当要求并购出售方先行进行相应处理和规范，从而减少并购交割后的运营管理成本和风险。
应当通过尽职调查，事先明确和了解目标企业的企业文化，这也利于后续融入文化的企业管理，避免出现和产生如同上汽集团并购韩国双龙汽车后双龙汽车员工***的困境。
尽职调查中的公司行业调查。
对目标企业进行财务状况的查核
应当对目标企业的经营状况、财务水平、账务合规性、财务账面所有者权益状况、账务往来状况，主营业务的盈利能力，年利润增长率进行查核，以便确定目标企业真实价值，利于并购双方对交易价格的谈判和确认。
应当对目标企业的动产、不动产、无形资产、知识产权等是企业财产价值的体现，也是持续性经营的基础，因此，对于包括但不限于土地使用权、房产权、设备所有权、知识产权、无形资产等核查，确定其是否存在权利瑕疵，是否合法拥有等，显得十分重要和必须，这样才能为确定目标企业财产的完整性和合法性提供保障。
应当对目标企业对需要偿还的债务做详尽的调查，充分调查其偿还债务的规划、方式和能力。只有被重组企业所有的债权人达成一致的债务解决意见后，并购工作才能很好的推进。
近年来企业之间的互相担保导致企业资金断裂的案例屡见不鲜，企业对外担保情况对于企业的财务风险影响重大，这方面的调查也是尽职调查工作中的重中之重 并购中企业的尽职调查。杨浦区找尽职调查排行榜
尽职调查中公司财务管理**性调查。宝山区公司尽职调查哪个好
财务尽职调查一般是投资人对目标公司一切与本次股权激励有关的事项进行现场调查、资料分析的一系列活动，是了解目标公司基本情况、识别风险的重要途径。首先，财务尽职调查可以了解目标公司的历史生产经营情况和财务状况，以便于投资人评估目标公司的盈利能力和成长性，从而更合理地对目标公司进行估值。其次，有效的财务尽职调查可以识别否存在重大潜在风险和目标公司是否存在重大缺陷，，以避免遭受重大损失。从而达到尽职调查的效果。
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